Anagrafica Cessionario

La funzione Anagrafica Cessionario consente di gestire i dati fiscali dei soggetti (clienti e fornitori) necessari per le comunicazioni all'Agenzia delle Entrate, in particolare per la produzione delle Fatture PA e per la trasmissione dei Dati Fatture. Questi dati integrano le informazioni già presenti nell'anagrafica generale dei soggetti, con i dettagli specifici richiesti dal formato fiscale elettronico, quali identificativo paese, codice identificativo IVA, dati del rappresentante fiscale e del terzo intermediario.

Scopo generale

Ogni soggetto presente in AWBNET (cliente o fornitore) può essere associato a una scheda di anagrafica cessionario/cedente, contenente i dati fiscali strutturati nel formato richiesto dall'Agenzia delle Entrate per le comunicazioni elettroniche. La funzione permette di visualizzare, creare e aggiornare queste schede a partire dall'elenco dei soggetti, garantendo che le informazioni siano sempre allineate con quanto trasmesso telematicamente.

Come accedere

La funzione è accessibile dal menu di navigazione di AWBNET nella sezione Fatture. Una volta aperta, viene presentata la pagina di ricerca e selezione dei soggetti, dalla quale è possibile aprire il dettaglio dell'anagrafica cessionario per ciascun soggetto trovato.

Operazioni principali disponibili

• Ricerca soggetti: è possibile cercare un soggetto inserendo il nome, il codice fiscale o la partita IVA nell'apposito campo di ricerca (il carattere % visualizza tutti i soggetti). In alternativa, si può digitare il codice iniziale del soggetto nel campo dedicato. È inoltre possibile filtrare i risultati per tipologia: Tutti, solo Clienti o solo Fornitori.
• Visualizzazione elenco: i soggetti trovati vengono mostrati in una griglia con le informazioni principali: codice, nome, indirizzo, recapito e-mail, note, numeri di telefono/fax/cellulare, codice fiscale e partita IVA.
• Apertura e modifica dell'anagrafica cessionario: cliccando sull'icona di modifica accanto a un soggetto, si apre una finestra di dettaglio (Ft_Ana_Cessionario) con i dati fiscali specifici per la comunicazione all'Agenzia delle Entrate. Se per il soggetto selezionato non esiste ancora una scheda anagrafica cessionario, il sistema la crea automaticamente prelevando i dati già presenti nell'anagrafica del soggetto (ragione sociale o nome/cognome, indirizzo, partita IVA, codice fiscale, paese).
• Invio e-mail: cliccando sull'indirizzo e-mail visualizzato nella griglia, viene aperto direttamente il client di posta con il destinatario precompilato.

Note operative importanti

• Creazione automatica della scheda: quando si accede per la prima volta all'anagrafica cessionario di un soggetto, il sistema crea automaticamente la scheda fiscale utilizzando i dati dell'anagrafica generale. Per i soggetti con partita IVA comunitaria (non italiana), vengono utilizzati il codice paese e il codice IVA CEE; per i soggetti italiani viene utilizzato il codice paese IT. È comunque consigliabile verificare e completare i dati nella scheda di dettaglio prima di procedere con la trasmissione.
• Permessi di accesso: la modifica delle schede anagrafica cessionario è riservata agli utenti con profilo Full o Oper, a condizione che appartengano al gruppo autorizzato alla modifica di questa funzione. Gli utenti senza i permessi necessari possono solo consultare i dati.
• Dati gestiti nella scheda di dettaglio: la scheda di dettaglio contiene informazioni fiscali strutturate richieste per la fatturazione elettronica, tra cui: identificativo paese e codice IVA, codice fiscale, denominazione o nome e cognome, sede legale, eventuale sede operativa, dati del rappresentante fiscale e dati del terzo intermediario.
• Relazione con l'anagrafica generale: questa funzione non sostituisce l'anagrafica generale dei soggetti, ma la integra con i soli dati fiscali aggiuntivi richiesti per le comunicazioni elettroniche. Eventuali modifiche ai dati anagrafici principali (nome, indirizzo, ecc.) devono essere effettuate nell'anagrafica soggetti e, se necessario, aggiornate anche nella scheda cessionario.

Abbinamento Soggetti con Cessionari/Cedenti (FatturePA e Dati Fatture)

Filtri di Ricerca

Elenco Soggetti

La griglia mostra i soggetti trovati in base ai criteri di ricerca. È possibile selezionare un soggetto per procedere all'abbinamento con il cessionario/cedente.

Anagrafica Cessionario — Dati fiscali per la fatturazione elettronica

Questa funzione consente di inserire e gestire i dati fiscali del Cessionario/Committente, ovvero del soggetto che riceve la fattura. Le informazioni raccolte sono quelle richieste dall'Agenzia delle Entrate per la corretta compilazione e trasmissione delle fatture elettroniche tramite il Sistema di Interscambio (SdI). Questi dati sono supplementari rispetto a quelli presenti nell'anagrafica generale del cliente e vengono utilizzati esclusivamente per le comunicazioni fiscali obbligatorie.

Come accedere dalla navigazione AWBNET

La schermata è accessibile in due modalità distinte:

• Da una fattura specifica: durante la gestione di una fattura elettronica, è possibile aprire questa scheda per compilare o aggiornare i dati fiscali del destinatario relativi a quella fattura. In questo caso, nella barra superiore saranno visibili l'anno e il numero della fattura in lavorazione.
• Dall'anagrafica del soggetto: la scheda può essere aperta direttamente dal profilo del cliente per gestire i dati fiscali in modo indipendente da una singola fattura. In questo caso la barra superiore mostrerà la dicitura Anagrafica.

In entrambi i casi, nella barra del titolo sono riportati il codice e la ragione sociale del soggetto a cui si riferiscono i dati.

Operazioni principali disponibili

Il modulo è suddiviso in sezioni tematiche. Per ciascuna sezione è possibile inserire o modificare i dati. Al termine della compilazione, il pulsante Conferma salva tutte le informazioni.

• Destinatario: permette di indicare il Codice Destinatario (codice SdI di 6 caratteri per la Pubblica Amministrazione o di 7 caratteri per i privati) e la PEC Destinatario (indirizzo di posta elettronica certificata da utilizzare quando il destinatario non è accreditato presso SdI e il codice destinatario è impostato a "0000000").
• Identificativo fiscale: consente di inserire il Codice IVA (composto dal codice nazione ISO e dal numero di partita IVA) e il Codice Fiscale del cessionario.
• Anagrafica: raccoglie i dati identificativi del soggetto. È possibile indicare la Denominazione (ragione sociale, per società ed enti) oppure il Nome e Cognome (per persone fisiche), il Titolo onorifico e il Codice EORI (codice europeo per gli operatori economici che effettuano operazioni doganali).
• Sede: consente di inserire l'indirizzo della sede legale del cessionario, comprensivo di indirizzo, numero civico, CAP, comune, provincia e nazione.
• Stabile Organizzazione: sezione opzionale per indicare l'indirizzo della stabile organizzazione in Italia, nel caso di soggetti esteri con presenza fiscale sul territorio nazionale.
• Rappresentante Fiscale: permette di inserire i dati del rappresentante fiscale del cessionario (codice IVA, denominazione oppure nome e cognome), da compilare quando il destinatario della fattura è un soggetto estero con rappresentante fiscale in Italia.
• Terzo Intermediario: sezione dedicata all'eventuale soggetto terzo che trasmette la fattura per conto del cedente. Comprende codice IVA, codice fiscale, anagrafica completa, titolo e codice EORI.
• Riferimento Amministrazione: campo per inserire il codice identificativo del cedente/prestatore a fini amministrativo-contabili, utile per le fatture verso la Pubblica Amministrazione.
• Soggetto Emittente: indica chi emette materialmente la fattura elettronica (il cedente stesso o un intermediario delegato).

Note operative importanti

• I campi contrassegnati con * sono obbligatori: il sistema impedisce il salvataggio se non sono correttamente compilati.
• Per l'anagrafica del cessionario è obbligatorio scegliere tra Denominazione (per soggetti giuridici) oppure Nome e Cognome insieme (per persone fisiche): non è possibile compilare entrambi contemporaneamente, né lasciare entrambi vuoti.
• Il Codice Destinatario deve contenere tutti zeri (0000000) solo quando il destinatario riceve la fattura tramite PEC; in quel caso è obbligatorio compilare il campo PEC Destinatario.
• La sezione Sede è obbligatoria: è necessario indicare almeno il comune e la nazione. La provincia va compilata solo per sedi in Italia.
• La sezione Stabile Organizzazione è facoltativa, ma se si compila uno dei campi (ad esempio il numero civico o la nazione) occorre necessariamente inserire anche l'indirizzo.
• Il Codice IVA è composto da due elementi: il codice nazione (selezionabile dal menu) e il numero identificativo fiscale estero. Entrambi devono essere valorizzati.
• Le modifiche apportate in questa scheda aggiornano i dati utilizzati per la generazione del file XML della fattura elettronica da trasmettere all'Agenzia delle Entrate. È quindi importante verificare l'accuratezza delle informazioni inserite prima di confermare.
• Se la scheda viene aperta nel contesto di una specifica fattura, i dati salvati sono collegati a quella fattura; se viene aperta dall'anagrafica, i dati hanno valenza generale per il soggetto.

Cessionario/Committente

Questa schermata consente di inserire e modificare i dati del cessionario/committente ai fini della fatturazione elettronica. I dati sono organizzati nelle seguenti sezioni.

Destinatario

Identificativo

Anagrafica

Sede

Stabile Organizzazione

Rappresentante Fiscale

Sezione dedicata ai dati del rappresentante fiscale del cessionario/committente, da compilare quando la fattura riguarda un soggetto estero con rappresentante fiscale in Italia.

Identificativo

Terzo Intermediario

Sezione relativa al soggetto terzo che funge da intermediario nella trasmissione della fattura elettronica.

Identificativo

Anagrafica

Altri Dati

Riferimento Amministrazione

Soggetto Emittente

Sezione da